Mein Leistungsspektrum umfasst insbesondere die Durchführung von Financial Due Diligence-Aufträgen mit käufer- oder verkäuferseitiger Beauftragung (Buy Side Financial Due Diligence bzw. Vendor Financial Due Diligence/Fact Book/Data Book) im Rahmen von Transaktionen in der Form von Anteilsverkäufen (Share Deal) oder Übertragung von Vermögenswerten (Asset Deal). Des Weiteren unterstütze ich Sie – gerne auch in Zusammenarbeit mit weiteren Beratern – im Vorfeld eines Unternehmensverkaufes (Aufbereitung von Daten, sonstige Beratung).
Financial Due Diligence Schwerpunkte:
Profitabilität des Zielunternehmens
Betriebswirtschaftliche Analyse der Ertragslage des Zielunternehmens unter Berücksichtigung der maßgeblichen Treiber der Umsatz- und Margenentwicklung sowie der weiteren Erträge und Kosten, auch unter Berücksichtigung von besonderen Einflüssen wie nicht-wiederkehrenden Geschäftsvorfällen, außergewöhnlich hohen Erträgen oder Aufwendungen sowie von angewendeten Bilanzierungsmethoden und Gestaltungsmöglichkeiten usw.
Bilanzanalysen, Cash Flow
Analysen der Bilanz sowie Liquiditätsentwicklung des Unternehmens zum üblichen Arbeitsumfang; in diesem Zusammenhang stellen Themenbereiche wie Finanzierung und Nettoverschuldung, bilanzielle Abbildung von Verpflichtungen und Risiken, Working Capital-Bedarf, Investitionstätigkeit, Timing von Zu- und Abflüssen von Finanzmitteln usw. Schwerpunkte der Untersuchungen dar.
Business Plan
Falls gewünscht kann auch eine Analyse der Unternehmensplanung (z.B. Darstellung wesentlicher Annahmen, Umfang der Integration der Planung) vorgenommen werden.
Sonstige mögliche Schwerpunkte
Unter bestimmten Umständen können zudem weitere Sachverhalte wie Carve Out/Stand-Alone Themen, pro-forma Darstellungen, Konsolidierungskreis, Minderheitsgesellschafter usw. usf. eine wichtige Rolle spielen.
Bedarfsgerechte Berichterstattung
Inhalt und Umfang der Berichterstattung (z.B. kurze Übersicht der wesentlichen Aspekte und Risiken der Transaktion mit Darstellung kaufpreisrelevanter Daten oder – andererseits – umfangreiche Analyse der historischen und geplanten Geschäftsentwicklung und Bilanzstruktur) werden jeweils mit dem Auftraggeber bedarfsgerecht vereinbart. Da ich zweisprachig Deutsch/Englisch aufgewachsen bin, kann die Berichterstattung in englischer oder deutscher Sprache erfolgen (des Weiteren spreche ich fließend Französisch).